摘要：为更好地服务集团各成员单位，实现集团资金的高效运转，山东重工集团财务公司将现金池建设作为2013年的八项重点工作之一，财务公司从账户授权、关联交易、限额管理三个方面入手全面开展工作... ...
集团现金池是以资金管理信息系统和银行网银功能为依托，以账户管理和授权为基础，以限额管理为核心，以存款和结算服务为载体的一种现金管理模式，是集团内部资本运作的利器。
为更好地服务集团各成员单位，实现集团资金的高效运转，山东重工集团财务公司将现金池建设作为2013年的八项重点工作之一，财务公司从账户授权、关联交易、限额管理三个方面入手全面开展工作。
一、银行账户授权为现金池建设夯实基础
财务公司按照“早筹划、早准备、早实施、早受益”的工作思路，从2013年2月份开始，先后赴潍坊、济宁、临沂、扬州、重庆等52家成员单位落实银行账户开户情况，开展账户授权工作，截至6月末，共完成成员单位225个银行账户的授权工作。
二、突破关联交易限额为现金池建设扫清障碍
在集团的正确指导下，与潍柴动力、潍柴重机、山推股份、亚星客车上市公司密切协同，解决了关联交易问题，签署的《金融服务协议》中关联交易限额由14.11亿元提高到103.02亿元。四家上市公司存款余额由年初的14.11亿元提高到53.58亿元，增幅达280%。
三、推行限额管理为现金池建设提供保障
随 着现金池建设的深入，为加快实现集团资金的集约化管理，财务公司在有条件的成员单位开始推行限额管理。逐步形成了潍柴控股成员单位逐一确定限额和山推股份 “集中上收、限额管理、审批使用、收益调整”的两种不同模式。实行限额管理后，资金归集额稳步提升，现金池进一步扩大。
随着现金池建设的不断推进，现金池建设带来的好处不断显现，不仅助推财务公司2013年快速发展，更为集团成员单位提供了便捷的金融服务。
首先，建立了以限额管理为核心的资金归集机制。机制的建立为资金归集提供了制度保证，顺畅了资金上收、下拨的通道，降低了资金归集过程中的风险，为现金池的持续稳定增长提供了强有力的制度保障。
其次，提高资金归集力度。财务公司现金池归集资金由年初的24.36提高到年末的63.47亿元，实际日均存款由年初的12.15提高到年末的32.60亿元，实现了资金的有效集中归集。
第三，结算服务可靠便利。推进集团现金池建设不仅实现了集团内部封闭全程结算，保证资金的实时到账，同时成员单位的结算业务由原来依靠商业银行转向通过财务公司资金结算系统完成，2013年共办理结算业务57,194笔，其中代理对外支付40,098笔，仅此一项为成员单位节省结算费用45.6万元。
集团现金池的建立为财务公司金融服务能力的提升、集团资金的集约化管理、成员单位资金的高效利用起到了举足轻重的作用。未来，财务公司将加大现金池建设力度，为集团的发展做出更大贡献。